县财政局

文章

关于合浦县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算(草案)的报告    

来源: 作者:财政局 时间:2011-10-19 浏览:

关于合浦县2010年财政预算执行情况和
2011年财政预算(草案)的报告
       
合浦县财政局局长       韩传福

各位代表:
我受县人民政府委托,向大会作2010年财政预算执行情况和2011年财政预算(草案)的报告,请予审议,并请列席会议的政协委员和其他与会人员提出意见。
一、2010年全县财政预算执行情况
2010年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协、上级财政部门的监督、支持、指导以及全县各乡镇、各部门的协助和配合下,财税部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作及目标要求,全面贯彻落实科学发展观,狠抓收入征管,着力支持经济发展,积极改善民生,深化财政改革,加大财政监督力度,超额完成了北海市下达的54832万元财政收入任务,全县财政收入创下了历史新高,财政支出执行情况总体良好。
    2010年全县财政收入完成58240万元,完成预算的106.15%,比增27.46%,增收12546万元。其中:地方一般预算收入28050万元,完成预算的106.25%,比增28.24%,增收6177万元;上划中央两税收入完成17191万元,完成预算的102.02 %,比增21.42%,增收3033万元;上划中央所得税收入完成5498万元,完成预算的138.84%,比增42.69%,增收1645万元;上划区级收入7501万元,完成预算的97.99%,比增29.1%,增收1691万元。
全县财政收入按部门划分:国税部门完成25335万元,完成年度预算的106.45%,比增28.69%,增收5648万元;地税部门完成27680万元,完成年度预算的106.46%,比增27.24%,增收5926万元;财政部门完成5225万元,完成预算的103.14%,比增22.85%,增收972万元。
2010年全县财政总收入(不含基金收入)232895万元。其中:当年地方一般预算收入28050万元,上级补助收入171653万元(上划中央两税税收返还补助7252万元,所得税基数返还补助1042万元,自治区分享四税基数返还补助2695万元,追加专款补助101241万元,转移支付补助59275万元,各项结算补助148万元),财政部代理发行地方政府国债1000万元,上年结余收入32192万元。
全县财政总支出200678万元。其中:当年一般预算支出199054万元(比上年减少1402万元,原因是中粮集团追加支出减少3亿元,财政部代理发行地方政府债券减少1亿元,剔除这两个不可比因素后,支出实际增长19.26%),上解支出1624万元。
年终滚存结余收入32217万元,剔除专款结余32602万元后,净结余-385万元(其中当年净结余85万元)。
按现行体制结算,所得可用财力93237万元。具体构成如下:
——国税部门收入提供财力12148万元(增值税17%部分3294万元,企业所得税30%部分986万元,税收返还补助7252万元,上划区级收入返还616万元)。
——地税部门收入提供财力21666万元(地方税收入18545万元,上划中央及区级税返还补助3121万元)。
——自治区转移支付补助及结算补助59423万元。
以上合计93237万元,减去上解支出1624万元,扣除上级税改专项转移支付补助2159万元及专项性转移支付补助12818万元后,可用财力为76636万元。
  二、2010年财政的主要工作
各位代表,2010年,我县财政收入创下历史新高,实现了较大增幅,财政保障能力逐步增强;财政支出总量有所上升,支出结构得到进一步优化;财政监管力度进一步加大,资金使用效益有所提高。一年来,我们主要抓好以下几个方面的工作:
(一)狠抓征收管理,财政收入又创新高。
据年初测算,受2009年经济下滑及政策性减收因素造成税收减收影响,要圆满完成财政收入任务,压力巨大。面对这严峻的财政收入形势,全体财税人员同心协力,科学谋划,严密部署,狠抓征管,积极应对挑战,超额完成北海市下达的财政收入任务,同时财政收入增量创历史新高。
一是财政收入增量大。全年组织的财政收入58240万元,新增量为12546万元,年增量首次超过亿元,其中税收收入完成53015万元,超过2009年全年的财政收入,完成年度预算的106.46%,同比增长27.93%,增收11574万元。
二是财政收入增长高位运行。我县全年财政收入增长27.46%,增幅高于全区平均增幅,位居全市县区之首,全年有8个月财政收入增长超30%。
三是提前超额完成任务。提前1个月完成年初县人大审议通过的财政收入任务,提前20天完成北海市下达的财政收入调整任务。
四是保持财政收入高质量。财政收入中,全年非税收入占财政收入的比重仅为8.97%(全区为19.39%),占地方一般预算收入的比重为18.63%(全区为30.9%)。
(二)加大扶持力度,财源基础进一步夯实。
为了扶持财源建设,财政部门积极向上争取重点产业发展资金,全年共争取到95119万元,有力支持了我县经济和社会各项事业的发展,进一步夯实了财源基础。
一是加大基础设施建设,为县域经济长足发展打下坚实基础。全年共投入基础设施建设资金13147万元,比上年提高了36%,其中:城市道路建设1532万元,水利等农业基础设施建设5760万元;
二是集中财力支持重大项目建设和重点产业发展。支持文体中心、西门江改造、污水处理厂等重点项目建设,完善城市功能,优化了投资环境,为全年财政收入的快速增长打下良好的基础。
三是继续加大对工业园区及重点税源企业的发展支持力度。全年共向工业园区及重点企业投入资金31642万元,其中:向工业园区投入财政资金30596万元(含土地出让金返还,中粮产业扶持资金30104万元),拨付支持企业技改和产业发展资金1046万元,有效地扶持了重点产业及企业发展。
(三)合理安排支出,突出民生和社会稳定的保障,促进社会和谐发展。
2010年财政支出达199054万元,有力地推动了各项事业的健康、快速发展,促进了社会的稳定,城乡人民的生活水平得到进一步提高。
一是坚决保障了工资的正常发放和机关事业单位的正常运转。财政支出严格按照“保工资、保稳定、保重点”的顺序和“一要吃饭,二要建设”的原则,保证了县、乡机关事业单位、离退休人员工资的正常发放,有效维护了社会稳定。在规范全县公务员津补贴的同时全面推行义务教育教师绩效工资改革及逐步增加了其他事业单位人员的生活补贴,提高了全县干部职工工资水平,缩小了与北海市工资水平的差距。公务员及义务教育教师补贴平均比上年提高397元/人.月,其他事业单位人员提高补贴350元/人.月,村干部工资提高150元/人.月,共增加支出7649万元。现在我县公务员和义务教师工资比规范津贴补贴前提高了一倍,其他事业单位人员工资水平已与北海持平。
二是大力支持教育事业发展,积极化解“两基”债务,不断改善教学环境。全年教育支出56570万元,比上年增加5739万元,增长11.29%。拨付专项经费1725万元,积极化解“两基”债务;拨付专项经费1325万元,使14.13万名农村义务教育阶段学生获得免杂费、免课本费资金补助;拨付5313万元用于农村义务教育阶段学校公用经费;安排3660万元支持农村中小学校舍安全工程建设及改造维修,共建设教学、办公及配套设施项目116个,建筑面积达3.11万平方米;拨付职业教育攻坚经费568万元及中等职业高中学生学费补助、教育助学金等763万元。
三是不断加大卫生和社会保障资金支出力度,努力创建和谐社会。全年拨付各项社会保障补助资金13236万元,比上年增长32.21%,其中:拨付养老保险财政补助830万元,城市低保和农村低保资金7207万元,下岗职工生活费补助和再就业补助资金746万元,救灾救济款498万元;全年安排新农合资金9232万元,全县参合农民76.8万人,参合率达95.1%;县级财政配套安排用于城镇居民医疗保险的资金67万元,年末城镇居民参保人数超过7.4万人,兑付了住院和门诊补偿金590万元,有效解决了城乡民众医疗救助困难问题。
四是及时兑现各项“强农惠农”政策,进一步加大 “三农”资金投入。全年用于强农惠农支出27205万元。积极落实强农惠农政策,全部兑现了油价补贴、母猪补贴、退耕还林、大中型水库移民资金、种粮农民综合直接补贴、粮食直接补贴、水稻良种补贴等17026万元,其中渔业、林业用油补贴6000万元,家电、汽车下乡补贴3031.21万元,家电下乡补贴率达93.19%。安排农民工创业资金107万元,为返乡农民工提供创业和职业技能培训,为农民持续增收提供有力保障。
五是加大公检法司、纪委、监察经费的保障力度。全年拨付公检法司、纪委、监察保障经费2253万元,人均3万元/年,有效地提高了维稳队伍的经费保障力度,更好地维护社会大局的稳定,促进“平安合浦”建设。
六是加大对乡镇税收奖励资金支出,激励地方政府加大税收征收力度,确保财政收入任务圆满完成。全年共安排乡镇税收奖励资金119万元,比上年增长20%。
七是加大廉租房、经济适用房、农村危房改造投入,全年投入资金6061万元,逐步缓解了低收入群体住房困难问题。
(四)稳步推进财政各项改革,财政管理能力不断增强
一是国库集中支付制度改革不断深化。2010年,纳入国库支付系统的单位145个,通过国库单一账户体系下达批复用款计划7.5亿元,占全县拨付资金总额的37%。
二是平稳衔接过渡“自治区直管县”财政改革工作。年初,我县被自治区定为“自治区直管县”试点县后,各部门密切配合,使“自治区直管县”财政体制改革工作平稳过渡。“自治区直管县”后,上级财政调拨我县财政资金时间每月平均加快6天以上,更好地确保了我县工资及运转经费正常发放。
三是顺利推进“乡财县管”财政改革工作。全县15个乡镇共159个预算单位全部纳入“乡财县管”管理,纳入资金6392万元,通过报帐制改革,进一步规范了乡镇财务管理。
四是试点改革村级“一事一议”资金管理。通过设立管理平台,对试点乡镇村级“一事一议”资金进行集中管理,规范了村级财务运行。
(五)强化财政监督,财政资金依法规范使用
切实履行财政监督职能,规范资金使用管理,严肃财经纪律,提高反腐能力,强化财政资金使用效益。
一是强化财政监督管理力度。精心部署,认真开展内部检查工作,加强内部监督,组织相关业务部门开展了强农惠农专项检查工作,共检查强农惠农项目65个,查出违规问题资金71.54万元。
二是继续深入开展社会团体和公募基金会及国有企业“小金库”检查整治工作,逐步完善防治“小金库”的长效机制。采用“宣传发动、自查自纠、重点检查、整改落实”的办法,对全县120个社会团体和公募基金会及国有企业进行“小金库”检查整治工作,进一步规范了社会团体和公募基金会及国有企业的财务行为。
三是坚持厉行节约,反对铺张浪费,严格控制一般性支出。强化预算的约束力,对各单位上报的有关经费支出申请报告认真审核,严格把关,一般性支出在2010年公用经费预算基础上压缩达到5%。因公出国境人数和规模以及公务用车配备均得到有效控制。
四是加强专项资金及重大工程项目的资金监督。对资金运用过程采取了“事前介入、事中监督、事后审结”的全过程监督的办法,确保了专款专用,提高财政资金使用效益。
2010年,我县在国内外经济形势变化莫测的情况下较好地完成了全年的各项预算任务。但是,由于多方面的原因,仍然存在不少困难和问题。我县财源基础薄弱,财政收入总量不大;收入增长对房地产、重大项目一次性税收等依赖性大,固定资产投资和重要工业项目对财政的拉动作用还没有显现;财政刚性支出增长过快,发展建设需求与实有财力之间仍然存在很大差距,收支矛盾仍十分突出;部门预算的约束力仍有待加强,财政资金使用效益有待提高;政府财政债务风险不容忽视等。在今后工作中,我们将在县委、县政府的正确领导下,创新理财思路,进一步采取措施,不断提高财政管理水平,推进财政科学化精细化管理,促进我县经济社会又好又快发展。
三、2011年财政预算(草案)
2011年,我县财政工作的指导思想是:以科学发展观为统领,认真贯彻中央经济工作会议精神,落实县委、县政府各项决策部署,进一步推进财政改革,深入挖掘增收节支潜力,坚持厉行节约,努力控制一般性支出;按照“保增长、保民生、保稳定、保法定支出”的要求,合理安排支出,强化收支监管,促使全县经济、社会又好又快发展。
(一)2011年财政预算(草案)
根据上述指导思想,按照2011年全县国民经济和社会发展规划要求,2011年我县财政预算(草案)如下:
全县上划中央税、上划区级收入和地方一般预算收入共安排67066万元,比增15.15%,增加8826万元。其中:上划中央税23710万元,比增4.5%,增加1021万元;上划区级收入8995万元,比增19.92%,增加1494万元;地方一般预算收入34361万元,比增22.5%,增加6311万元。收入预算按职能部门分解:国税部门27000万元,比增6.57%(任务不含中粮集团退税4600万元,加上4600万元后国税2011年收入任务为31600万元,同比增长24.72%),增加1665万元;地税部门33200万元,比增19.94%,增加5520万元;财政部门6866万元,比增31.41%,增加1641万元。
全县基金收入和基金支出各安排61764万元。
2011年全县财政总收入安排93225万元。其中:一般预算收入  34361万元,上级补助收入58864万元(其中:税收返还补助收入10989万元,转移支付和结算补助收入47875万元)。
按保工资、保运转的原则,2011年全县财政总支出安排93225万元。其中:当年一般预算支出91601万元(不含上级追加专款支出,下同),比增19.13%,增加14711万元(主要是工资性增长);上解支出1624万元。
(二)2011年预算(草案)主要考虑
2011年安排财政收入增长15.15%,是在充分考虑各方面因素安排的:(1)国税方面:机糖制造业、工业园企业、高岭土、南方高科和传统烟花、炮竹行业等税收均有大幅度增收;(2)地税方面:房地产行业和重大项目投资(钦北铁路扩能改造,玉铁高速,玉铁铁路,西门江旧城区改造等)税收增长明显;(3)非税方面:主要是按上级有关文件规定,从2011年起将按预算外资金管理的收入(不含教育收费)全部纳入预算管理,非税有所增长。
四、紧密合作,科学理财,确保完成2011年的财政任务
(一)夯实财源基础,进一步确保财政收入持续增长
一是贯彻执行县委、县政府的经济发展方针政策,把支持项目建设作为拉动经济发展的重要举措,大力筹集资金,确保重点项目建设的资金需要,以项目建设拉动经济增长。
二是支持经济结构调整。发挥产业发展资金的拉动作用,加大技改资金扶持力度,完善纳税大户奖励激励措施,扶持我县支柱产业、支柱税源发展壮大。促进房地产业持续健康发展,增强消费对需求的拉动作用。
三是支持园区经济发展。支持园区的基础设施建设、产业升级、科技创新和节能减排等,推动园区经济跨越式发展。
四是加大招商引资力度。引进一批高效节能环保的项目,增强我县税基,使财政收入得以长足发展。
五是积极推动城市基础设施建设。积极支持西门江改造,文体中心建设,美化城市容貌,优化投资环境。
(二)加强收支管理,进一步提高财政保障能力
一是着力提高财政收入总量和质量。坚持开源和挖潜并重,税收收入和政府非税收入并重,加强重大项目及重点税源的追踪征收,确保主体税种收入稳定增长,强化非税收入征管,堵塞征管漏洞,确保应收尽收。同时,注重优化收入结构,不断提高财政收入质量,壮大地方财政实力。
二是积极运用“自治区直管县”的有利条件,认真把握上级各项财政政策,多方沟通,积极申报项目,争取上级财政更多的财政资金扶持,增强我县财政资金调度能力。
三是不断强化财政支出管理和优化支出结构。科学合理地安排财政支出,优先保证财政供养人员的工资,保障事业单位绩效工资改革的实施,努力实现公共服务均等化。积极筹措资金,保障机关事业单位的正常运转,按标准足额保障公检法司纪检部门经费,保障农业、教育、科技等法定支出的增长,逐步提高行政机关公务费标准和适当安排干部职工住房公积金。强化预算约束力,严格控制一般性支出,严格控制公务用车、会议经费、公务接待、因公出国等经费的增长,严格控制党政机关楼堂馆所建设项目。坚持厉行节约、勤俭办事,坚决制止各种铺张浪费,更好发挥财政资金使用效益。
四是加强政府性投资项目的监督力度。加强沟通,理顺上下级部门及业务职能部门间的关系,加大政府性投资项目的监督力度,对投资项目实行事前评审、追踪检查、及时分析评价,防止资金出现偏差,提高财政资金使用效益,促进社会各项事业的健康发展。
(三)倾斜民生投入,进一步促进社会和谐发展
一是认真落实事业单位绩效工资政策。积极筹集资金,保障事业单位绩效工资改革顺利推进,切实解决事业单位人员的后顾之忧,进一步提高干部职工的工作积极性。
二是加大教育投入。积极贯彻《教育规划纲要》,对教育支出给予优先保障,不断提高财政对教育的投入比例。
三是全面落实财政强农惠农补贴政策,推动农业农村经济持续发展。整合财政支农资金,加快发展现代农业,深入推进社会主义新农村建设,稳步扩大农村需求。大力加强农业农村基础设施建设,重点加强农业综合生产能力建设,加强水利特别是中小型农田水利建设,加快建设高标准农田,推进饮水安全、农村道路等建设。确保投入“三农”资金增长率高于财政一般性支出的增长,深入推进农业结构调整,培育农民收入新的增长点。
四是积极筹集资金,继续推进城乡风貌建设,优化农村农民生活环境,增强农村精神文明建设,加强农民工职业技能培训,鼓励就地就近就业和返乡创业,促进社会和谐发展。
五是积极支持医疗卫生体制改革,大力扶持公共卫生和基层医疗机构发展,认真落实国家基本药物制度、医保制度、“新农合”制度,逐步解决群众看病难看病贵的问题。
六是进一步加大对弱势群体的帮扶力度,提高城乡低保标准,提高企业退休人员基本养老金和部分优抚对象待遇水平,加强廉租住房等保障性住房建设,进一步加大对低收入群众的帮扶救助力度。
(四)推进科学化、精细化管理,进一步提高财政管理水平
一是深化预算编制改革,努力提高预算编制的科学性、准确性和精细化程度。编制综合部门预算,细化部门专项资金、财政专项资金预算,推行政府性基金预算编制,与公共财政预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算共同组成并有机衔接,全面反映政府收支活动,减少年中追加和调整,提高预算编制的完整性和准确性。
二是深化国库集中支付和“乡财县管” 制度改革,继续扩大集中支付范围,简化集中支付流程,提高直接支付比例,规范县直各部门财务支出与乡镇财政支出管理。
三是深入推进村级“一事一议”资金管理制度。严格管理“一事一议”资金,确保资金真正落到实处,进一步规范村级财务管理。
四是进一步扩大政府采购规模,规范政府采购行为。
五是继续加强政府债务管理,努力防范和化解政府债务风险。
(五)加强队伍建设,进一步提高财政工作效率
坚持学习教育、道德规范、廉政约束、监督检查四位一体的制度,强化财政队伍管理,提高队伍战斗力。坚持把学习政治理论与学习业务知识、现代知识相结合,全面提高干部队伍整体素质,不断增强改革创新意识。进一步强化宗旨观念,廉洁奉公,依法行政,牢固树立全心全意为人民服务的思想和真心实意为人民负责的精神,真正做到权为民用,情为民系,利为民谋,更好地支持和服务于全县经济和社会发展。
各位代表,全面完成2011年财政工作,任务艰巨,责任重大,使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下,按照本次会议对财政工作提出的各项要求,自觉接受县人大及其常委会的监督和指导,认真听取政协的意见和建议,贯彻落实科学发展观,坚定信心,开拓创新,奋发进取,扎实工作,不断开创财政工作新局面,全面完成各项财政工作任务,为我县科学发展、加快发展、跨越式发展做出新的更大的贡献!